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社保怎么買?怎么用?這篇文章講清楚了

2020-03-26  山城龔律師
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社保和公積金簡稱五險一金,和每一個人息息相關,但很多人對它的理解并不準確甚至存在誤解,加之國內各地政策錯綜復雜,更是讓人一頭霧水。

社保

通常情況下,我們說的社保包括養老保險、醫療保險、工傷保險、生育保險、失業保險。其中社保賬戶分為統籌賬戶和個人賬戶,單位繳納的社保金進入統籌賬戶,個人繳納的進入個人賬戶。

各個省市的具體繳納比例有所不同,但通常來說:

養老保險:單位需繳納的比例為工資的16%,個人需繳納比例為工資的8%

醫療保險:單位需繳納比例為工資的6%-12%左右,個人需繳納比例為工資的2%

失業保險:單位需繳納的比例為工資的0.5%,個人需繳納比例為工資的0.5%

工傷保險:單位需繳納比例為工資的2%左右,個人無需繳納。(工傷保險繳納比例會根據行業的不同而不同)

生育保險:單位需繳納比例為工資的0.5%-0.8%左右,個人無需繳納。

也就是說,社保加起來單位大概需要繳納30%左右,個人大概需繳納10%左右。

下面我們就來分別詳細討論社保的具體險種:


養老保險

簡單來說,養老保險就是在工作期間,單位與職工依法繳納養老保險費,在職工退休后或因事退出勞動崗位后,按月領取養老金。

需注意的是,像農民、自由職業者等非職工也可以購買基本養老保險,屬于居民基本養老保險,與本文討論的職工基本養老保險不同。居民養老保險本文不論述,以后再詳細介紹。

  • 怎么交

職工基本養老保險,以職工本人上一年度的平均工資為繳費基數,單位繳納16%,個人繳納8%。

繳費基數不得低于當地平均工資的60%,不得高于當地平均工資的300%。

每年社保部門都會在固定的時間(3月或者7月,各地不同)核定社保繳費基數,并發布最新的最低基數和最高基數。

所有的五險一金都是按照繳費基數繳納的。

  • 怎么用

要領取養老金必須達到三個條件:

  1. 職工達到法定退休年齡

  2. 已經辦理退休手續

  3. 養老保險累計繳費滿15年

只有同時滿足上述三個條件后才能領取養老金。

同時繳費滿15年只是領取養老金的最低年限要求,繳費的時間長短會直接影響退休后的具體養老金待遇。

所以,在條件允許的情況下,繳費年限能長一點就長一點。

如果達到了法定退休年齡但累計繳費仍然不足15年的,可以繳費至滿15年后,按月領取養老金。也可以轉入居民基本養老保險。

  • 養老保險待遇

  1. 參加養老保險后最直接的待遇就是退休后可以按月領取養老金。

  2. 如果因病或者非因工死亡的,遺屬可以領取喪葬補助金和撫恤金;

  3. 在未達到法定退休年齡時因病或者非因工致殘完全喪失勞動能力的,可以領取病殘津貼。

  4. 參與每年的養老保險待遇上漲。

特別是最后一條,因為通貨膨脹的原因,今后錢肯定會越來越不值錢。所以國家建立了相應調整機制,每年提高養老保險的待遇水平。

每月養老金的具體數額

參加養老保險后,退休后,每月就可以領取養老金了,那么具體數額是多少呢?

每個人的養老金都有兩個賬戶組成:個人賬戶養老金+基礎賬戶養老金。

個人賬戶:

個人賬戶養老金領取金額=個人賬戶的儲蓄額÷個人賬戶養老金計發月數。

個人賬戶的儲蓄額,就是你個人每月承擔的8%部分;

計發月數其實就是根據我國人口平均壽命計算退休之后還能活多少個月。比如60歲退休計發月數為139個月,65歲退休計發月數為101個月。

如果活不到計發月數國家會把個人賬戶里的養老金一次性返還給家屬。

基礎賬戶:

基礎養老金領取金額=(全省上年度員工的平均工資+全省上年度員工月平均工資×平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%。

平均繳費工資指數是指歷年繳費工資指數的平均值,由參保人每年的繳費基數除以當地上年的職工平均工資,得出繳費當年的繳費工資指數,如此每年計算一次,到退休時算每年繳費工資指數平均值。

實際上就是你的每年實際工資和平均工資的比值。

舉個例子,張三25歲參加社保,每月工資5000,到今年繳納了35年之后60歲退休。

先看個人賬戶:

個人賬戶儲蓄額一共是5000×8%×12個月×35年=168000元。

60歲退休,計發139個月,張三每月可以從自己的個人賬戶領取養老金168000÷139=1208元。

再來看基礎賬戶養老金:

假如張三退休時,全省上年度員工的平均工資為6000元。

考慮到我們大部分人的實際工資都低于平均工資,我們把平均繳費指數假定為0.8。

那么張三每月從基礎賬戶領取的養老金=(6000+6000×0.8)÷2×35年×1%=1890元。

張三60歲退休后,每月能領出的養老金=1208+1890=3098元。

只要張三活著,就可以一直每月領取這3098元,一直到去世。而且如果每年社會平均工資增長,張三的養老金也會跟著增長。

上面的例子看的出,養老金一定是多交多得,少交少得。


醫療保險

醫療保險是為補償勞動者因疾病風險造成的經濟損失而建立的一項社會保險,簡單來說,就是平時強制你存錢,在你生病的時候允許你拿出這個錢用。

  • 怎么交

我國的醫療保險實際上有兩部分:職工基本醫保費和大額醫療互助金。

職工基本醫保費一般是單位繳納8%,個人繳納2%。當然各個省市的具體繳納標準是不同的。

其中的大額醫療互助金只針對大病、重病且超過基本醫保費用限額的部分,大部分人平時很少遇到。一般是單位繳納1%-2%,個人繳納幾塊錢。

職工退休后依然也可以享受醫保,但要滿足基本醫療保險繳費年限男滿30年、女滿25年的繳費年限,繳費年限不夠的可以一次性補繳。

  • 怎么用

職工基本醫保也分為統籌賬戶和個人賬戶

個人繳納的2%就是直接進入到個人賬戶中的,個人賬戶的錢是可以直接用社保卡使用的。

如果你的工資5000,那么每個月都會把個人繳納的100元劃入社保卡里。我們平時去醫院看門診或者去藥店買藥可以直接刷社保卡消費。

而且是這個月買醫保,下個月就可以使用了。

單位繳納的8%部分進入統籌賬戶,只有職工在生病住院的時候才能報銷使用。但是需注意的是,使用統籌賬戶對住院報銷的前提是繳納醫保必須滿6個月。

  • 報銷比例

醫保報銷比例比較復雜,各地的標準都不同,但一般來說:

首先會有一個免賠額或起報線,只有費用高于免賠額才會報銷。

而且不同級別的醫院免賠額不同,以重慶為例:一級醫院免賠額為200元;二級醫院440元;三級醫院880元。

而去掉免賠額的之后,因為醫院級別的不同,報銷比例也會不同。

以重慶為例:三級醫院可以報銷85%;二級醫院可以報銷87%,一級醫院可以報銷90%。

最后在可報銷的范圍內,藥物又分為甲類和乙類兩種

甲類藥物是全國統一的、基礎藥物,這類藥物全部可以按比例報銷。

乙類藥物可以由各省市自己調整,需要職工自費一定比例后,剩下的費用才可以按比例報銷。

舉個例子:假如張三在重慶三級醫院住院治療,全部使用了甲類藥物,共計9000元。

首先報銷的時候會扣掉一個免賠額880元是要自費的,剩下的8120元才可以按照85%的比例報銷6902元,需要自費1218元。

張三這次住院,1218的自費部分+880的免賠額=2098元。

并且這2098元,也可以使用醫保卡刷卡消費,只要你卡里的資金寬裕。

工傷保險

工傷保險比較簡單,就是勞動者在勞動期間因工傷亡時可以獲得一定的經濟補助。

  • 怎么交

工傷保險較為特別,工傷保險繳納的標準是以行業劃分的,國家根據不同行業的工傷風險程度確定行業的不同繳納標準。

人社部按照《國民經濟行業分類》對行業的劃分,根據不同行業的工傷風險程度,由低到高,依次將行業工傷風險類別劃分為一類至八類。

一類至八類的繳費比例分別為0.2%、0.4%、0.7%、0.9%、1.1%、1.3%、1.6%、1.9%左右。

各省市可以根據自己的情況有限浮動。

  • 怎么用

要使用工傷保險必須首先認定為工傷。

原則上由用人單位申請認定工傷,用人單位不申請的,職工自己也可以申請。這里面涉及到的法律專業知識更多,這里不再詳述。

特別需要注意的是,要認定工傷的前提是用人單位和職工構成勞動關系。

所以職工一定要保存好勞動合同,如果沒有勞動合同的,要保管好工資發放記錄、員工卡等資料。

  • 工傷保險待遇

工傷保險待遇分為工傷和工亡兩種情況。

因工受傷的,在醫療期間內,可享受醫療費、停工留薪費用、伙食補助費等因工傷而直接花費的相關費用。

醫療期滿后,需要按照受傷程度評定傷殘等級,按照傷殘等級確定一次性傷殘補助金、一次性工傷醫療補助金、傷殘津貼等。

因工死亡的,由近親屬領取喪葬補助金、供養親屬撫恤金、一次性工亡補助金。

工傷保險待遇的大部分款項都是由工傷保險基金支付的,用人單位需要支付的很少。

但是如果用人單位沒有給職工購買工傷保險,所有的款項就需要用人單位支付。

其實工傷保險待遇都在《工傷保險條例》中有明確的計算公式,大部分工傷案件的爭議點都是因為勞動關系認定和工傷認定。

生育保險

生育保險就是職工在懷孕和分娩而不能上班時,可以按規定享受醫療費用報銷、生育津貼和產假等福利。

  • 怎么交

生育保險個人是無需繳納的,單位繳納的比例各省市可以根據自己生育保險基金的情況自主確定,但一般在1%以內。

  • 怎么用

生育保險主要待遇分為三個部分:帶薪休假、生育津貼和醫療費用報銷。

帶薪休假

根據《女職工勞動保護特別規定》規定,女職工生育享受98天產假,難產的或生育多胞胎的可以增加相應產假。  

如果懷孕未滿4個月流產的,享受15天產假;滿4個月流產的,享受42天產假。

休產假期間用人單位不得降低其工資或辭退員工。

生育津貼

生育津貼的計算標準為:職工上年度本人月平均工資(有些地方是用人單位月平均工資)÷30天×產假天數。

生育的醫療費用報銷不是按比例報銷,各個省市都根據生育相關醫療項目確定了具體的報銷數額,在數額范圍內可以全額報銷。

需要注意的是享受生育保險待遇需足額繳滿6個月的生育保險費。

失業保險

失業保險是指勞動者在非因本人失業時,可以按月領取失業補助金已經獲得職業培訓。

  • 怎么交

目前國家規定失業保險費率總體費率控制在1%以內

也就是說單位繳納和個人繳納的總額在1%以內,各個省市具體規定不同

  • 怎么用

失業保險在社保中存在感是最低也是最難享受的,因為它的享受條件比較苛刻。

享受失業保險需要同時三個條件:

  1. 非因本人意愿中斷就業;

  2. 已辦理失業登記,并有求職要求;

  3. 繳納失業保險滿1年的。

所以個人主動辭職的不能享受失業保險,失業后不想找工作的也不能享受失業保險。

  • 失業保險待遇

職工失業的可以按月領取失業保險金,支付給符合條件的失業人員的基本生活費用,一般是當地最低工資標準的80%左右。

但是失業保險金不能永遠領取,按照規定:

繳費1-5年,最長領取12個月

繳費5-10年,最長領取18個月

繳費10年以上,最長領取24個月

失業期間的醫療補助金,即支付給失業人員在失業期間發生的醫療費用的補助。

失業人員在失業期間死亡的,近親屬可以領取喪葬補助金和撫恤金。

為失業人員在領取失業保險金期間開展職業培訓、介紹的機構或接受職業培訓、介紹的本人給予補償,幫助其再就業。


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